Hauptbuch

«Durch uns sind die Abschlüsse mehrwertsteuerkonform und revisionssicher; und wir verstehen uns als Dienstleistungsorganisation für die Filialen bezüglich jeglicher Fragen in unseren Themenbereichen.»

Das Hauptbuch ist der Kern der Buchhaltung und damit des Abschlusses. Wir organisieren und koordinieren die Abschlüsse und betreuen die Finanzrevisoren und sind zuständig für Inventuren und Bewertungen, Abstimmungen (z.B. Intercompany Positionen), Verzinsungsverbuchungen, Einfuhrumsatzsteuern, Mehrwertsteuer, Schwerverkehrsabgaben, Kassen, Tankstellenverbuchungen usw. Hinzu kommt die Betreuung der Anlagebuchhaltung mit Verbuchung von Zu- und Abgängen, Verschiebungen und Abschreibungen. Wir unterstützen bei weiteren Projekten und buchhalterischen Anforderungen, z.B. Führung verschiedener Buchhaltungen für die Eigentümerfamilie.

Organisation und Kennzahlen

Im Hauptbuch sind 2 Mitarbeitende beschäftigt. Jährlich kontrollieren wir über 100 000 Kassenbelege (davon 70 000 Spesenbelege) der Filialen, wovon über 1 700 Korrekturen vorgenommen werden. Allein die Kassenkontrollen beschäftigen uns umgerechnet pro Jahr über 60 Arbeitstage. Die Anlagebuchhaltung beinhaltet ca. 10 000 aktive Anlagen und die Verbuchung der 200 gruppeninternen Mietrechnungen.

Wir beantworten Fragen zu:

Welchen Geschäftsfall muss ich für diesen Kassenbeleg verwenden?
Wo finde ich die MWST-Richtlinien?
Warum haben wir verschiedene MWST-Codes mit 0.0%?
Was ist der Unterschied zwischen MWST-ausgenommen und MWST-befreit?
Muss diese Rechnung mit oder ohne MWST verrechnet werden?
Wann und warum muss ich diese Miete mit oder ohne MWST verrechnen?
Wie erstelle ich korrekte Kassen- und Spesenabrechnungen?
Wie haben wir die Kassen in den Filialen unter Kontrolle?
Wie kann ich einen Prozess buchhalterisch optimieren?
Wie werden gruppeninterne Mieten verbucht?
Was ist eine Investition? Wie erfolgt die Verbuchung? Wer tretet den Investitionsprozess an?
Wie werden Zu- und Abgänge in der Anlagebuchhaltung behandelt?

Wir stellen uns vor

Markus Thöni

Ich bin Abteilungsleiter von Hauptbuch, Kreditoren und Debitoren. Zudem führe ich die Anlagenbuchhaltung der SAP Gesellschaften der Planzer Gruppe im Bereich Mobilien und Immobilien. Als zentrale Ansprechperson bin ich für jegliche MWST-Themen in der Planzer-Gruppe verantwortlich. Jeweils am Jahresanfang ist die Begleitung der Revisionen ein grosser Bestandteil meiner Tätigkeiten. Des Weiteren bin ich für verschiedene Projekte zuständig und führe im kleinen Rahmen mehrere Buchhaltungen für die Eigentümerfamilie.

Susanne Grantz

Ich überprüfe monatlich alle Belege der Filialkassen auf deren korrekte Erfassung und betreue und schule die Kassenverantwortlichen. Weiter kontrolliere ich die LSVA- und Ausfuhrumsatzsteuerrechnungen und verbuche deren monatliche Abgrenzungen. Zudem bin ich zuständig für die Verbuchung der Inventare, Tankstellen-Umsätze und Einkäufe und unterstütze Markus bei verschiedenen Aufgaben.